ИИС и налоговые вычеты: что будет, если закрыть ИИС раньше 3 лет?

Закрытие индивидуального инвестиционного счета раньше установленного трехлетнего срока влечет за собой серьезные финансовые последствия, о которых важно знать заранее. Если вы уже успели получить налоговый вычет по взносам первого типа, государство потребует вернуть все полученные ранее деньги в полном объеме. Кроме того, налоговая инспекция начислит пени за каждый день просрочки возврата этих средств, что увеличит общую сумму задолженности.

Для минимизации подобных рисков перед открытием счета рекомендуется тщательно просчитать базовый сценарий инвестирования и возможный стресс-сценарий. Всегда закладывайте временной запас в 10-20 процентов сверх минимального трехлетнего срока, чтобы избежать форс-мажоров. Заранее решите, какие именно расходы или регулярные взносы вы сократите первыми в случае возникновения финансовых трудностей.

Если же вы использовали инвестиционный счет второго типа и освобождали от налога получаемый доход от сделок, право на эту льготу будет полностью утрачено. В этом случае все заработанные на бирже дивиденды и купоны, а также прибыль от роста стоимости ценных бумаг придется облагать стандартным подоходным налогом по ставке 13 или 15 процентов. Налог будет удержан брокером автоматически при выводе средств или закрытии договора.

Чтобы успешно пройти через все этапы досрочного расторжения договора и защитить свои сбережения, полезно придерживаться четкого порядка действий.

Помните, что минимальный срок владения счетом в три года отсчитывается именно с даты заключения договора, а не с момента внесения на него первых денежных средств. Планируя свои инвестиции, всегда соизмеряйте горизонт вложений с личными финансовыми целями, чтобы не оказаться в ситуации, когда деньги срочно понадобились до истечения льготного периода.